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PREGUNTAS Y RESPUESTAS

P: ¿Qué es Basilea II?
R: El nuevo Acuerdo de Capitales Basilea II (Basel II Capital Accord) es un conjunto de directivas para establecer los requisitos del capital de reserva mínimo para las organizaciones bancarias. Fue preparado por el Comité Basilea en Supervisión Bancaria -un grupo de bancos centrales y autoridades de supervisión de los países del G10- que ya había desarrollado la primera versión en 1988.

P: ¿En qué difieren estas versiones?
R: Originalmente las reservas de capital por parte de los bancos sólo se calculaban en base a los riesgos crediticios y los riesgos de mercado. Basel II requiere, además, que los bancos realicen una valuación en profundidad de los riesgos operacionales.

P: ¿Qué son los Riesgos Operacionales y en qué consiste su valuación?
R: En el contexto de Basilea II los riesgos operacionales son los riesgos de pérdidas debidos a procesos, personal y sistemas internos inadecuados o defectuosos, así como eventos externos. Su valuación se apoya en las “Sound Practices” del Banco Internacional de Pagos (BIS), que incluyen 10 Principios para una adecuada Gestión y Supervisión de los Riesgos Operacionales.

P: ¿En qué consiste dicha gestión de riesgos operacionales?
R: Basel II implica en primer lugar identificar las áreas de negocios donde los tipos de eventos mencionados puedan afectar y dañar las funcionalidades operacionales de las mismas. Determinados los riesgos correspondientes, corresponde establecer la mejor manera de tratar los mismos y obtener beneficios para la institución dentro del marco de Basilea II.

P: ¿Cuáles son concretamente los beneficios que se pueden obtener?
R: El cálculo del Capital Regulador –es decir inmovilizado para hacer frente a las contingencias consideradas por Basilea II- incluye, además de las previsiones por riesgos crediticios y de mercado, las propias por Riesgos Operacionales. Entonces, si se reducen dichos riesgos también lo serán esas previsiones, con beneficios tales como poder realizar inversiones lucrativas sin aumentar los recursos propios. En cambio, de no aplicar una gestión adecuada, probablemente el banco tendría que reducir sus inversiones o bien aumentar su capital para poder mantener la conformidad con Basilea II.

P: ¿Y cómo se reducen los riesgos operacionales?
R: En la práctica todo lo relacionado con seguridad está presente en el concepto de riesgos operacionales. Cuanto más madura una organización, tanto más importante es la contribución de la seguridad de la información en la confiabilidad total, y confiabilidad es justamente la inversa del riesgo operacional. Todo esto es consistente con la implementación de las mejores prácticas de una estrategia de seguridad de la información, lo cual de hecho está en la misma esencia de la seguridad holística tal como la trata la ISO 27002 (anteriormente 17799) complementada por la ISO 27001.

P: ¿Cómo se relacionan estas normas de seguridad de la información con el tratamiento de los riesgos operacionales?
R: Una parte importante de los Principios de los riesgos operacionales de Basel II pueden satisfacerse por medio de un mapeado a los controles de la ISO 27002 para su implementación conforme con la ISO 27001. Esta norma, incluso, satisface los requerimientos más amplios del Corporate Governance y los Principios de la OECD, así como las Guías de Seguridad de la Información de esta organización.